Investicinių pozicijų ir duomenų sutikrinimo sistema
Specialistai palygina investicinių pozicijų, kainų ir atsiskaitymų duomenis iš skirtingų sistemų. Neatitikimai perduodami tikrinti, kad ataskaitose būtų naudojami suderinti skaičiai.
Prekybos, atsiskaitymo, apskaitos ir vertinimo šaltiniai sulyginami neparodant laiko, būsenos ir naudojamo metodo. Komanda taiso pagrįstą skirtumą arba praleidžia tikrą operacijos bei vertinimo neatitikimą.
Kaip veikia sprendimas
- Duomenims nustatomas instrumentas, portfelis, laikas ir naudojimo paskirtis.
- Skirtingų šaltinių pozicijos sutikrinamos pagal prekybos bei atsiskaitymo būseną ir kitus priimtus įvykius.
- Kaina ar nelikvidaus turto vertinimas parenkami pagal tai paskirčiai tinkamą metodiką.
- Atsakingas skaičiavimo šaltinis priima reikalingus pinigų srautus bei taisyklių versiją.
- Rezultatas ir korekcijos istorija pateikiami kontrolei ar ataskaitai su jų naudojimo ribomis.
Pagrindinės problemos
- Pozicijų ir kainų skirtumai neturi paaiškintos paskirties
- Mokesčių ir grąžos skaičiavimo pagrindas nesuderintas
- Neaiški investicinių duomenų kilmė ir licencijos
Sprendimo funkcijos
Pozicijos paskirtis
Skiriama prekybos, atsiskaityta ir apskaitinė būsena bei jų laiko skirtumas.
Instrumento ir įvykio ryšys
Sandoris, išmoka ar kitas portfelio poziciją keičiantis įvykis turi atskirą identifikatorių, kiekį ir matavimo vienetą.
Kainos ir vertinimo pagrindas
Prie rinkos kainos ar nelikvidaus turto įverčio nurodoma data, šaltinis, skaičiavimo metodas ir patvirtinimo būsena.
Pinigų srautai ir investicijų rezultatas
Grąžos skaičiavime įnašai ir išėmimai atskiriami nuo investicijų vertės pokyčio. Išsaugomas naudotas metodas, laikotarpis, valiuta ir įtraukti mokesčiai.
Mokesčio skaičiavimo ryšys
Valdymo ar sėkmės mokestis naudoja konkrečiam modeliui galiojančią taisyklę ir vieną atsakingą rezultatą.
Kilmė ir leidžiamas naudojimas
Šaltinio licencija bei naudojimo paskirtis išlieka prieinama gavėjui; korekcija išsaugo ankstesnę naudotą versiją.
Veiklos kontekstas
- Pozicijų ir kainų skirtumai neturi paaiškintos paskirties
- Prekybos, atsiskaitymo, apskaitos ir vertinimo šaltiniai sulyginami neparodant laiko, būsenos ir naudojamo metodo. Komanda taiso pagrįstą skirtumą arba praleidžia tikrą operacijos bei vertinimo neatitikimą.
- Mokesčių ir grąžos skaičiavimo pagrindas nesuderintas
- Tos pačios paskirties skaičiavimai naudoja skirtingas pozicijų, vertinimo, pinigų srautų ir taisyklių versijas. Grąža ar mokestis neatkuriami, o ataskaitose atsiranda tariamai vienodo rodiklio skirtumų.
- Neaiški investicinių duomenų kilmė ir licencijos
- Prie analizei naudojamo duomens ne visada matomas šaltinis, data ir leidžiama paskirtis. Kopijuojant į kitą skaičiavimą šie duomenys gali būti prarasti. Ataskaita gali remtis pasenusia reikšme arba būti pateikta nesilaikant naudojimo sąlygų. Analitikui tenka iš naujo tikrinti pagrindą prieš paaiškinant rezultatą klientui.
- Konsultacija remiasi suderintais skaičiais
- Klientui matant skirtingą portfelio vertę dviejose ataskaitose, darbuotojui tenka aiškintis duomenų kilmę. Sutikrinimas leidžia anksčiau nustatyti skirtumą ir pateikti paaiškinamą rezultatą. Taip sumažėja taisymų po ataskaitos pateikimo ir lieka daugiau laiko investavimo tikslams aptarti.
Pagrindinės funkcijos
- Pozicijos paskirtis
- Instrumento ir įvykio ryšys
- Kainos ir vertinimo pagrindas
- Pinigų srautai ir investicijų rezultatas
- Mokesčio skaičiavimo ryšys
- Kilmė ir leidžiamas naudojimas
Pagrindinės integracijos
- Pavedimų bei portfelio sistema
- Priimtas sandoris, jo būsena ir prekybos pozicija.
- Turto saugotojo ir apskaitos šaltiniai
- Atsiskaitytas turtas, pinigai ir apskaitinė versija.
- Rinkos bei vertinimo šaltiniai
- Paskirčiai tinkama kaina, metodas, laikas ir naudojimo teisė.
- Grąžos bei mokesčių skaičiavimas
- Patvirtinta skaičiavimo taisyklė, naudoti duomenys ir rezultatas, kurį galima atkurti.
Potencialus poveikis (%)
Intervalai rodo orientacinį santykinį rodiklio pokytį pagal aprašytas prielaidas. Rezultatas priklauso nuo pradinės situacijos ir sprendimo naudojimo. Skirtingų rodiklių procentai nesudedami.
Neaiškaus pozicijų skirtumo sutikrinimas
16–42%Mažėja
Pavyzdiniame scenarijuje paveikiama 40-70% informacijos paieškos ir pakartotinio sutikrinimo darbo. Daroma prielaida, kad ši dalis sumažėtų 40-60%. Įmonės duomenimis tikrinama ir paveikiama apimtis, ir pasiektas pokytis.
Matuojamas aktyvus skirtumo aiškinimas palyginamam instrumentų bei įvykių rinkiniui.
Skaičiavimai be atkuriamos įvesties
5–25%Mažėja
Pavyzdiniame scenarijuje paveikiama 20-50% neatliktų veiksmų, kuriuos galima pastebėti pagal užduotis ir terminus. Daroma prielaida, kad ši dalis sumažėtų 25-50%. Įmonės duomenimis tikrinama ir paveikiama apimtis, ir pasiektas pokytis.
Peržiūrimoje imtyje skaičiuojami rezultatai, kurių reikalingo pagrindo negalima atkurti iš priimtų šaltinių.
Pateikti sąlyginiai skaičiavimo scenarijai. Prielaidos nepatvirtintos kliento matavimais.
Kada sprendimas aktualus
- Neatsiskaitytas pirkimas laikomas pozicijų klaida, nes lyginamas su tik atsiskaitytą turtą rodančiu šaltiniu.
- Kliento įnašas ataskaitoje pateikiamas kaip portfelio investicinis prieaugis.
Įgyvendinimo sąlygos
Pozicijų sutikrinimui parengiami sandorių, pinigų srautų, vertinimų ir mokesčių šaltiniai. Su apskaita bei valdymo komanda suderinami duomenų momentai ir skirtumų nagrinėjimas, kad grąžos bei ataskaitų rodikliai turėtų atkuriamą skaičiavimo pagrindą.
Galima tolesnė plėtra
- Papildomų instrumentų ir vertinimo metodų sutikrinimas pagal jų apibrėžimus
- Duomenų rinkinių pateikimas kitoms leidžiamoms ataskaitų bei kontrolės paskirtims